深圳狮子会2015-2016年度财务工作报告

（2016年4月24日）

2015-2016年度财务长 毕永涛

尊敬的各位代表：

我受深圳狮子会理事会的委托，向大会作2015年7月至2016年3月的财务工作报告，请给予审议，并给予批评指正。

本年度深圳狮子会严格遵守《民间非营利组织会计制度》、《深圳狮子会章程》、《深圳狮子会财务管理制度》和中国狮子联会相关财务管理规定，在政府主管部门和中国狮子联会的正确指导下，在理事会的正确领导下，财务工作按年度预决算计划目标，认真执行、厉行节约，严格做好财务核算与管理。截至2016年3月31日，深圳狮子会资产总额为43,135,840.44元，净资产总额为42,225,423.44元，分别比上年同期增长幅度为4.09%和5.44%，真正做到了账帐、账款、账实三相符，财务工作做到了有条不紊，圆满完成了本年度财务核算和资金监管工作。

现将2015年7月1日～2016年3月31日的财务工作情况汇报如下：

一、充实调整区会财务人员，规范账户管理

本年度，针对区会财务结算中心财务人员存在的人员不稳定、账务串户、对账不及时等问题，我们首先从充实区会财务人员入手，对区会财务人员进行了充实、调整，新招聘4人，调整3人，大胆启用业务熟、责任心强的年轻人出任财务主管。目前，区会共有6名财务工作人员，其中：1名财务主管、1名财务顾问、1名总账会计、2名经费往来会计、1名出纳。通过一系列的工作调整和优化，区会财务结算中心的工作程序明显规范、工作效率明显提高。

同时，为进一步规范深圳狮子会的账户管理，我们将深圳狮子会十五年来的账务和全区各服务队账务进行了彻底整理、相互划转、资金归并。为此，区会财务将多年来累计的13个银行账户归并为5个账户，销掉长年不使用的8个账户，新增区会一个核算账户，下设110支服务队核算账户，核实110支服务队的服务经费和行政经费的所有往来对账工作，清理了区会15年来的账户不规范、服务经费与行政经费串户和应收应付未及时处理等问题，清理、划转、结算服务队的“两费”账户，设立专户后各类资金共计3100万元左右，明确了区会与服务队财务流程等问题。

实践证明，只有规范、透明、快捷的财务管理和执行力才能保证深圳狮子会的社会公信力、会员信心、信任度和凝聚力的建立，才有利于深圳狮子会的健康发展。由于今年财务工作团队的努力，才有了核算工作焕然一新的成绩，使今年的出具报表时间、审计时间、与服务队对账、上报联会各种报表等各项工作都走在了全国各地区狮子会的前列，受到中国狮子联会和各服务队的一致好评。

二、创新“两费”管理模式，理顺财务工作流程

2015年6月份以来，针对深圳狮子会服务队服务经费和行政经费的管理现状和存在的问题，会长团队和财务管理委员会三次召开座谈会，专题研究如何实现服务队真正意义上的“两费”自主管理和单独开发软件等问题。2015年7月份，经与深圳四家银行长达两个多月协商、测试，最后确定与深圳浦发银行合作。

（一）制订奖励措施，鼓励服务队“两费”统管

为大力推进实施服务队“服务经费区会统管，行政经费区会代管”的“两费”管理模式，区理事会研究制订了奖励办法，拨出18万元专款，对全区90支率先实行“两费”统管的服务队进行奖励，鼓励各个服务队早统管、早见效、早受益。按照报名的先后顺序并办理完所有“两费”统管手续的服务队分三批进行奖励，每批早开户、早统管的前三十名，分别奖励3000元、2000元、1000元。

（二）先试点后铺开，以点带面实现全覆盖

经过多次和浦发银行有关人员开会讨论、研究，决定在8支服务队试用的基础上再逐步铺开，以点带面实现全覆盖。

2015年10月，又有50多支服务队116个独立账户试用。但是，因为用深圳狮子会在一个户名下开立到156个账户时，网上银行不能继续开户支持，并导致银行系统瘫痪。此时，浦发银行总行紧急组织支行、分行、总行的软件、业务人员10余人，在原有软件的基础上，经过两个多月的开发、测试，免费编制了适合深圳狮子会专用的“两费”统管使用软件。

2016年3月，区会又新开立了7支服务队14个账户试用；截至4月15日，共有110支服务队220个独立账户进行了对账、划转，并有71支服务队142个独立账户开始使用，本月底又有39支服务队准备开户，共计达到110支服务队开户，共转入服务队账户资金14417093.05元。区会力争今年6月30日达到95%以上的服务队账户统管。

（三）“两费”统管的优点

各服务队实现“两费”统管后，区会财务利用银行软件在全国第一个创新式的实现了服务经费、行政经费真正意义上的统管和监管，解决了不少财务管理的问题，主要优点表现在以下四个方面：

1、彻底解决了全区100多支服务队过往15年来账务无相对清晰的连续记载、交接、使用的问题。今后10到15年全区120多支服务队的两项费用管理每一天每一笔都有完整、系统、规范、详细的记录和传承。

2、区会实现了对各服务队账户的远程监管、控制、授权、查账、做账，提升财务人员账务处理效率40%左右。今后，区会财务可以不经服务队随时抽查各服务队两项费用的管理情况及每月、每日收支情况，便于发现问题和解决问题。

3、真正实现了各服务队账户自管、自己查账、对账，利息归各服务队所有，自由选择存款种类，自动打印每月报表，换届时上届财务只要将U盾移交给下届财务，新一届财务更换密码后沿续上届财务所做账务继续做账即可。

4、不仅为深圳狮子会节省了软件开发费用约30多万元，而且银行对全区120多支服务队的240多个账户的全部U盾、无线POS机、转账、汇款全部给予免费，每年节省10万元以上各项手续费；今年两项账户统管后，不但没有增加费用，而且为区会节省合计40多万元的各项费用。

三、充分利用通讯信息平台，实现各项审批的高效传递

经理事会批准，今年财务工作利用微信平台，设立“财务审批群”，群发各种申报、批准表格，开拓性地解决了区会财务与服务队报销、传递、申请、借款、审批等问题，这也是过去10余年来一直困扰区会、服务队而无法解决的问题，也是过去服务队对区会办事处意见反映最多之处。

区会财务针对实际情况，将各项财务单据表格化，两项费用统管后，银行程序的操作流程发到财务群，供各服务队财务学习、使用，这项传递业务的改革受到了各服务队的普遍好评。区会财务也因使用微信平台提升了办事效率，加快了服务队财务的报销进度，区会同时减少了去银行的次数，一切转账、汇款、授权、全部在网上操作，明显提升了区会财务工作效率。

四、财务分工各司其责，提高办事效率

（一）区会新建实物库存帐

深圳狮子会成立以来，由于物品多、人员少、使用勤等具体问题，各种物品的管理一直未纳入财务明细核算，只单纯记录进、出库登记簿，今年4月份区会利用新的库存软件建立了实物库存账，以彻底解决区会15年来没有建立实物帐的问题，对区会历年的奖品、印刷品、礼品、售卖品、及库存物资等各项实物库存，分种类、数量按金额纳入财务核算，并规定每半年与仓库管理员核实一次，并永久的作为财务账的重要组成部分纳入财务管理核算。
    （二）与监事会沟通进行全年账务审计

加强与监事会及时沟通，全年账务审计通过监事会委托、理事会审核同意的流程进行办理。一是起到账务透明、公开、公正的效果；二是让监事会换一个角度监督显得更合理；三是节约了审计费用和节省了时间，更重要的节省了区会财务的工作量，加强了理事会与监事会的团结与理解。
    （三）做好各项费用收缴工作

本年度，财务结算中心根据全区各服务队的会员情况，财务人员全力配合各大管区、各分区以及各服务队做好收缴会费、华狮奖及捐款等各方面收缴工作，并分门别类开具各类票据，做好归类，较好的完成了全年的各项费用收缴工作。

五、深圳狮子会资产构成情况

4月初，深圳张道光会计师事务所对深圳狮子会2015年7月1日至2016年3月31日期间的财务收支情况进行了严格审计。

深圳狮子会截至2016年3月31日资产总额为 43,135,840.44 元，其中：货币资金37,238,692.11 元，其他应收款253,348.10 元，预付账款4,436,548.70 元，存货559,542.05元，固定资产净值647,709.48 元。

深圳狮子会截至2016年3月31日资产总额为43,135,840.44元，净资产总额为42,225,423.44元，与上年同期相比：

（1）资产总额增加1,696,353.33元，增长幅度为4.09%；

（2）净资产总额增加2,179,741.25元，增长幅度为5.44%。

（一）非限定性净资产

深圳狮子会截至2016年3月31日累计净资产总额42,225,423.44 元，其中限定性净资产为2,244,516.41 元，非限定性净资产为39,980,907.03 元。本会净资产等于本会服务经费和行政经费的总和（详见附表）。

资产明细如下：

(二)限定性净资产

区会限定项目服务经费共有2,244,516.41元，明细如下：

六、财务收支情况介绍

区会的收入包括捐赠收入（服务经费）、会费收入（行政经费）及其他收入；支出包括服务经费支出及行政经费支出。

（一）服务经费收支情况

截至2016年3月31服务经费收入21,646,229.67 元，会员人均服务经费收入4,658.11 元；服务经费支出16,161,199.85 元，会员人均服务经费支出3,477.77 元。与上年度同期相比：

（1）服务经费收入减少2,667,957.37元，下降幅度为10.97%；

（2）服务经费支出减少880,911.51元，下降幅度为5.17%。

(二)行政经费收支情况

（1）区会行政经费收入总额: 8,197,525.75 元,其中会员会费收入为7,557,920.72 元，其他收入为639,605.03元。

其中：常年会费：6,657,020.72元；

新会员入会费：900,900元;

行政经费收入总额8,197,525.75元，与上年度同期相比增长11.39%，截至3月31日会费缴纳会员人数为4,647人，其中老会员3,828人,新会员819人。

（2）区会行政经费支出总额：5,418,544.68元。

区会行政经费支出总额5,418,544.68元，完成年度预算支出7,445,570.00元的72.78%，各项支出总额均在预算范围和进度范围内，详细明细开支请审阅审计报告附列的行政经费预算执行情况表。

截至2016年3月31日区会行政经费余额为：2,778, 981.07元。

七、会员保留情况介绍

在会员保留方面，深圳狮子会本年度会员保留率达90.32%，会员流失率仅为9.68%，实现了年度会员流失率控制在10%以内的目标，其中：有38支服务队实现零流失。

八、下一阶段的财务工作设想与建议

深圳狮子会财务的规范、公开和透明是我们财务核算的原则，营造深圳狮子会的公信力和美誉度是全体狮友共同的责任。在本年度接下来的两个多月，我们将继续致力于做好以下几方面的工作：

（一）进一步规范财务信息披露制度，加大财务的公开和透明度。

（二）区会自实行“服务经费由区会全面统管，行政经费采取监管”的方式以来，希望在2016年6月31日能达到100%服务队开具浦发银行账户管理，最少也要达到95%以上，使全区每一个服务队真正实现自主管理服务队的资金，自主转账，实时了解服务队的资金去向。

（三）完善财务制度，尽量杜绝漏洞，进一步规范深圳狮子会及服务队换届财务移交制度，加强换届财务内控和监督工作。

（四）将深圳狮子会今年财务工作的“两费”统管和“微信审批”等一些创新性的好经验、好做法继续保持下去，不断提升区会财务人员的管理水平和业务能力，真正当好区会和服务队财务工作参谋与助手，使深圳狮子会的财务管理水平提升到一个新的高度。

各位尊敬的狮友代表，以上是本年度我向会员代表大会汇报的财务工作报告。财务工作由于得到了区理事会、监事会的大力支持，在林桃会长和施建永第一副会长、俞潜第二副会长的正确领导下，使今年的各项工作取得了显著的成绩，让我们在新一届理事会领导下，财务工作继往开来，争取更大的成绩。

以上财务报告请各位代表审议。

谢谢大家！