深圳狮子会2016-2017年度财务工作报告

（2016年7月1日—2017年3月31日）

2016-2017年度财务长 马敏

尊敬的各位代表：

大家好！

本人受深圳狮子会理事会的委托，向大会作2016年7月至2017年3月的财务工作报告，请给予审议，并给予批评指正。

本年度，深圳狮子会遵守《民间非营利组织会计制度》、《深圳狮子会章程》、《深圳狮子会财务管理制度》和中国狮子联会相关财务管理规定，在业务主管部门和中国狮子联会的正确指导下，在理事会的正确领导下，财务工作按年度预决算计划目标，认真执行理事会的决议和年度财务预算，厉行节约，严格做好账务核算、资金监管及财务管理工作，较好地完成了本年度财务工作。

现将2016年7月1日～2017年3月31日的财务工作情况汇报如下：

一、深圳狮子会资产构成情况

4月初，深圳长江会计师事务所对深圳狮子会2016年7月1日至2017年3月31日期间的财务收支情况进行了严格审计。

深圳狮子会截至2017年3月31日资产总额为54,607,905.51元，其中：货币资金50,952,101.14元，应收款项368,648.10元（应收账款0.00元、其他应收款368,648.10元），预付账款2,151,654.41元，存货540,789.05元，固定资产原值808,993.10元，累计折旧214,280.29元，固定资产净值594,712.81元。

与上年同期相比：

1.资产总额增加了11,472,065.07元，增长幅度为26.6%；

2.净资产总额增加9,976,723.55元，增长幅度为23.63%。

截至2017年3月31日，深圳狮子会负债总额为2,405,758.52元，其中：流动负债1,859,885.83元（其他应付款项1,397,892.06元、预提费用461,993.77元），受托代理负债545,872.69元。

截至2017年3月31日，深圳狮子会净资产总额52,202,146.99元，其中：非限定性净资产49,057,616.73元，限定性净资产3,144,530.26元。

（一）区会非限定性净资产49,057,616.73元，明细如下：

（二）区会限定性净资产3,144,530.26元，明细如下：

二、财务收支情况介绍

深圳狮子会的财务收入包括服务经费收入（捐赠收入）及行政经费收入（会费收入及其他收入）；深圳狮子会的财务支出也包括服务经费支出（即业务活动支出）及行政经费支出（管理费用支出）。

（一）深圳狮子会总体收支情况

1.深圳狮子会2016年7月至2017年3月收入50,244,418.37元，其中：捐赠收入43,931,315.83元，会费净收入6,097,530.00元，其他收入215,572.54元。

收入明细如下（捐赠收入含区会及服务队收入）：

2.深圳狮子会2016年7月至2017年3月费用支出28,621,183.70元，其中：业务活动成本25,924,852.41元，管理费用2,696,331.29元（不含服务队）。

（1） 业务活动成本收入明细如下（含区会及服务队支出）：

（2）管理费用 （仅含区会）

深圳狮子会2016年7月至2017年3月服务队行政经费支出为3,073,820.59元。

（二）区会2016-2017年度财务收支情况

区会的收入包括服务经费（捐赠收入）和行政经费（会费收入及其他收入）；支出包括服务经费支出和行政经费支出。

1.区会2016-2017年度服务经费收支情况

2016年7月1日至2017年3月31日，区会服务经费收入6,605,400.00元，其中：2016-2017年度华狮奖认捐581个290.5万元，扣除30%的大基金后收入为2,033,500.00元；慈善晚会拍卖筹得213.4万元，扣除20%大基金收入为1,707,200.00元，平安橙基金赞助款1,100,000.00元，其他筹款1,664,700.00元，利息收入预计100,000.00元。

服务经费支出4,810,159.88元，截至2017年3月31日，2016-2017年度剩余服务经费为1.695.240.12元(不含预计利息收入10万元）。

区会服务经费支出明细如下：

2.区会2016-2017年度行政经费收支情况

2016年7月1日至2017年3月31日，区会行政收入为9,542,162.54元，其中：会费收入8,639,950.00元，利息收入215,572.54元，其他收入686,640.00元(其中：本年度行政经费捐款266,330.00元）。

区会行政经费支出为6,445,225.64元（包含调账至服务经费1,206,474.35元），其中：管理费用为2,696,331.29元（不包含调账至服务经费1,206,474.35元），上交联会会费2,542,420.00元,区会各项支出均在预算范围内和进度范围内，详细明细开支请审阅审计报告附列的行政经费预算执行情况表。

截至2017年3月31日，2016-2017年度剩余行政经费3,096,936.90元。

三、一如既往做好“两费”统管工作

传承是深圳狮子会持续发展十五年的法宝。本年度，我们继续一如既往地做好行政经费和服务经费的“两费”统管工作，得到了广大服务队的大力支持，也取得了很好的效果。

（一）继续稳定财务工作团队，努力提高综合业务能力

经过上年度财务人员的合理调整，本年度更注重财务人员的综合业务能力的提升，分工明细、责任到人，积极主动配合区会举办各项大型活动预决算和收支工作，持续、热情的态度服务狮友，规范、透明、快捷的财务管理和执行力，让狮友们感受到了便捷和高效，极大地提高了狮友对区会工作的信任度。2016-2017年度财务工作实现了零投诉，较好的完成了本年度财务工作。

（二）不断完善推动银行U盾系统，继续强化“两项经费”统管工作

自上年度毕永涛财务长创新“两费”管理模式以来，财务工作开启了崭新的局面，实现了各服务队账户自管、自己查账、对账，利息收益归各服务队。本年度不仅做好了传承，同时加大力度制定奖励办法，联合财务督查委员会及各大管区干事一起，逐一回访139支服务队，将使用情况和实际需求一一落实。普及推广、耐心指导，直到各服务队能正常操作U盾网银系统。目前，深圳狮子会共有139支服务队（含2016-2017年度新创12支服务队,不含正在创队的14支服务队），本年度“两费”统管几乎达到100%。每个服务队使用U盾在网上实时操作“两费”的报销和管理，大大地提高了工作效率和财务的透明度。区会财务结算中心目前严谨地管理着区会及各服务队“两费”账户共286个。

四、严格执行年度预算，稳健完成年度财务各项基础工作

（一）积极收缴会费，做好会员保留与发展工作

截至2017年3月31日，深圳狮子会会员人数总计5222人，15年来会员人数首次突破5000名。其中，零流失的服务队达到47支。

（二）付清近年累积未付出的茂文钟士奖

由于外汇局对对外捐款的管制，导致我会茂文钟士奖的款项付出受到一些影响。经过与外管局、各银行协商，截至2017年3月31日，深圳狮子会共向国际总会付出298个茂文钟士奖，截至2017年4月20日，全部付清上年度及本年度认捐的茂文钟士奖，使狮友们顺利得到国际总会颁给捐赠狮友的奖牌。在此，特别感谢上步服务队在本年度全员认捐茂文钟士奖，成为全国第一支200%茂文钟士奖的服务队。

（三）区会服务经费收入创15年新高，也是支持服务队经费最多的一年，强化了服务队的发展

本年度区会筹得服务经费共6,605,400.00元，其中：华狮奖认捐581个2,033,500元（已扣除进入大基金的30%）；慈善晚会拍卖筹得1,707,200元（已扣除进入大基金的20%）；平安橙基金捐款1,100,000.00元；服务队支持及其他筹款1,664,700.00元，利息收入预计100,000.00元。

截至2017年3月31日，本年度从区会服务经费中共为服务队服务项目配资及服务经费支持共计3,122,710.00元，占本年度区会服务经费总收入的47.28%，旨在加大力度支持服务队开展本年度重点服务活动——品牌社区服务项目，以鼓励服务队组织更多的会员参与服务活动，通过服务活动增加服务队的凝聚力，强化服务队自身的良性发展。

在这里，要特别说明的是，自“两费”统管以后，财务透明度增加，服务队的经费逐渐转入账户统管。截至2017年3月底，服务经费结余超过百万元的服务队有：益田、凤凰、里程、中心区、红树湾服务队。

（四）积极督促服务队核账、销账，杜绝形成呆账坏账

深圳狮子会自2015-2016年度实行“两项经费”统管后，对区会财务科目进行了统一和调整，目前区会的账务有三个层面均比较清晰：1.区会历届会长的余帐划分清晰；2.服务队与区会的款项划分清晰；3.服务队与服务队之间往来账目清晰。

由于每个服务队都有两个账号，分别管理服务经费和行政经费，他们对自己的服务经费和行政经费有查询和制单权利，区会财务人员严格按照财务制度操作，对服务队实行“前款不清，后款不借”的财务制度，定期催收服务队预付账款，杜绝形成呆账坏账。

截至2017年3月31日，服务队预借款剩余为2,151,654.41元。财务结算中心一直在跟进和督促服务队将以前年度累积的预借款逐一核账、销账，尽可能地减少预付账款余额。在139支服务队中，区会财务人员已经帮助56支服务队积极核账，并销账完毕，不存在借款，在此要特别表扬龙华、福永、西丽和沙井4支服务队积极配合区会将2011-2017年的历史遗留借款销账。

（五）完善实物库存帐，实现财务系统化软件管理

库存、狮子用品、固定资产是账务的重要组成部分。由于历史原因，物品多、人员少、使用频繁等原因，深圳狮子会的固定资产明细一直没有进入财务软件系统账务，只是单纯的手工登记台账，导致库存数据有误差。经本年度常务理事会和理事会研究讨论，委托骆劲松总务长带领办事处仓库管理人员，全面整理仓库，盘点库存、狮子用品以及固定资产，核销一些过期报废或不存在的虚账，并购置一批货架，建立崭新的仓库，将历年来的狮子用品分种类、数量整理存放。同时，财务结算中心利用2015-2016年度购置的库存、固定资产财务软件，逐一将固定资产明细、库存录入财务系统，真正实现电子化管理，为今后管理打下良好基础。

（六）在监事会的监督下进行了全年财务审计

为做好财务的规范化管理，在日常财务工作中，我们注重加强与监事会的及时沟通和交流。在监事会的指导下，全年账务审计通过监事会委托、理事会审核同意的流程进行办理。做到账务透明、公开、公正，同时让监事会及时了解财务的实际状况，也加强了理事会与监事会的团结和理解，实现规范、高效工作。

五、本年度财务工作的发展与创新

（一）整理历年财务档案，提升财务结算中心工作环境

深圳狮子会办事处由于办公场地有限，自成立15年以来的财务档案统一堆放在财务结算中心办公室，分类归档工作滞后，使得财务室比较拥挤。本年度，在施建永会长的大力支持下，从行政经费预算中特别拨出89000元来整修办事处（包括财务室）。财务人员齐心协力，将15年来的财务凭证及各类报表进行分类整理并建立新档案室分类归档。从而使财务室整洁、敞亮、焕然一新，财务人员也穿上新制服，以崭新的精神面貌迎接狮友们，让狮友们感受到宾至如归的温暖。

（二）加强实操培训，做好“超级服务员”角色

本年度，区会对全区各服务队财务进行了两次财务实操培训，并购置150个U盘，将财务经常使用的表格及财务制度、网银操作实操刻录在U盘中，免费发放给全区服务队财务，全面普及财务基础知识，教会服务队财务申报服务活动、报销流程以及网银收支对账等实操技巧，有效地指导和规范服务队“两费”经费的使用，提高工作效率。尤其在2016年12月17日下午的财务培训暨新春联谊会上，共有54名服务队财务出席，热情参与交流和联谊，讨论案例，以强带弱、以老带新，将规范的财务实操普及到服务队，同时，区会财务人员誓做“超级服务员”，将“管理”为主的观念转换为主动积极“服务”服务队，获得一致好评。      

（三）配合做好“华狮在线”开发使用及狮务协作OA系统的开发

为方便狮友缴纳各类费用，区会财务及时收缴各项费用，提高工作效率，我们关闭了支付受限的“深狮在线”系统，专门委托专业人员开发可以缴纳大金额的“华狮在线”系统，同时具有汇总、统计华狮奖的功能，以便向狮友及时反馈最新信息，对筹集华狮奖和服务经费起到了积极推动作用。

去年8月份以来，为加强深圳狮子会的信息化管理，施建永会长带领信息化工作委员会的狮友，启动开发OA狮务协作系统工作，本年度承担首期约15万元费用，期盼在未来两个狮子年度继续传承和优化此系统。此系统具有四个管理模块：会籍管理、服务管理、会务管理和财务管理接口。其优点包括：

1、可以广泛使用微信收缴各类费用；

2、实现会务和服务活动的信息化数据管理。目前，深圳狮子会5000多名会员的会籍管理、区会以及139个服务队举办的服务活动信息和数据管理、区会各类会议的出席和投票表决等信息，都可以很好地通过该软件来实现，并能与现有的财务管理系统互通信息数据，做到信息和数据真实、统计及时更新，提高各个层面狮务协作效率，数据收集的意义还将为深圳狮子会未来持续的战略发展提供真实依据。财务中心配合信息化工作委员会，将退会及在册几千名会员历年来的基础信息（大约20万条）一次性输入新系统，为开启OA管理新模式打下基础。

（四）积极响应联会《慈善法》出台后对账务影响的调整

2016年10月，民政部、财政部、国家税务总局颁布了《关于慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用的规定》，同时应中国狮子联会对14个地区统一管理要求，我们积极按规定调整科目，力将本年度管理费用控制在总支出的13%以内，达到可年审的要求。

（五）积极参与深圳狮子会“章程”修订工作以及“华狮基金”的筹备工作

本年度第七次常务理事会议上提出修改《深圳狮子会章程》，包含《深圳狮子会财务管理细则》，财务结算中心进一步完善财务制度、规范财务管理，积极参与修订工作，让财务实操与法规制度相一致。为了深圳狮子会持续发展，财务结算中心积极参与深圳狮子会“华狮基金”发起的可行性分析和相关筹备工作。

各位代表，本年度的财务工作得到了区理事会、监事会的大力支持，在施建永会长为首的会长团队的正确领导下，使今年的各项工作取得了显著的成绩，在此表示真诚的感谢！同时也感谢各服务队对财务工作的支持和包容！让我们在未来财务工作中继续稳健发展，继往开来，争取更大的成绩。

以上财务报告请各位代表审议。

谢谢大家！