深圳狮子会2017-2018年度财务工作报告
（2017年7月1日—2018年3月31日）
2017-2018年度财务长 张健
尊敬的各位代表：
大家好！
本人受深圳狮子会理事会的委托，向大会作2017年7月至2018年3月的财务工作报告，请给予审议，并给予批评指正。
本年度，深圳狮子会遵守《民间非营利组织会计制度》、《深圳狮子会章程》、《深圳狮子会财务管理制度》和中国狮子联会相关财务管理规定，在业务主管部门和中国狮子联会的正确指导下，在理事会的正确领导下，财务工作按年度预决算计划目标，认真执行理事会的决议和年度财务预算，厉行节约，严格做好账务核算、资金监管及财务管理工作，较好地完成了本年度财务工作。
现将2017年7月1日～2018年3月31日的财务工作情况汇报如下：
一、深圳狮子会资产构成情况
4月初，深圳长江会计师事务所对深圳狮子会2017年7月1日至2018年3月31日期间的财务收支情况进行了严格审计。
截至2018年3月31日，深圳狮子会资产总额为62,173,005.74元，其中：货币资金59,438,219.34元，应收款项181,248.10元（应收账款0.00元、其他应收款181,248.10元），预付账款2,045,248.00元，存货146,056.01元，固定资产原值734,686.10元，累计折旧413,700.81元，固定资产净值320,985.29元，固定资产清理41,249.00元。
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资产总额 |
62,173,005.74 |
|
货币资金 |
59,438,219.34 |
|
应收款项 |
181,248.10 |
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预付账款 |
2,045,248.00 |
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存货 |
146,056.01 |
|
固定资产净值 |
320,985.29 |
与上年同期相比：
1.资产总额增加了7,565,100.23元，增长幅度为13.85%；
2.净资产总额增加5,643,674.10元，增长幅度为10.81%。
截至2018年3月31日，深圳狮子会负债总额为4,327,184.65元，其中：流动负债2,643,891.96元（其他应付款项1,785,216.75元、预提费用858,675.21元），受托代理负债1,683,292.69元。
截至2018年3月31日，深圳狮子会净资产总额57,845,821.09元，其中：非限定性净资产54,923,720.48元，限定性净资产2,922,100.61元。
（一）区会非限定性净资产54,923,720.48元，明细如下：
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非限定性净资产 |
54,923,720.48 |
|
其中：1.区会基金结余(大基金) |
11,172,084.47 |
|
(1)区会累计服务基金 |
4,660,719.04 |
|
(2)区会累计华狮基金 |
3,831,290.00 |
|
(3)区会累计行政基金 |
2,680,075.43 |
|
2.区会本年度剩余服务经费 |
1,794,079.71 |
|
3.区会行政经费 |
3,379,527.00 |
|
4.服务队服务基金 |
21,193,806.82 |
|
5.服务队行政基金 |
1,114,939.26 |
|
6.本年度服务队服务经费余额 |
7,744,348.48 |
|
7.本年度服务队行政经费余额 |
1,143,350.74 |
|
8.下年度服务经费 |
7,381,584.00 |
（二）区会限定性净资产2,922,100.61元，明细如下：
|
限定性净资产 |
2,922,100.61 |
|
其中：台湾风灾水灾捐款项目 |
3,095.33 |
|
寒门英才助学项目 |
12,880.00 |
|
西南五省抗旱项目 |
76,997.16 |
|
点亮一盏灯助学项目 |
20,160.10 |
|
瓷板画款 |
16,250.00 |
|
南粤水灾捐款 |
10,587.94 |
|
画册款 |
3,475.00 |
|
清华励学金项目 |
32,428.54 |
|
舟曲泥石流救灾项目 |
39,020.00 |
|
精神文明办 |
37,302.00 |
|
视觉第一行动 |
25,900.00 |
|
凤凰山狮子林项目(原为莲花山) |
159,144.18 |
|
红色行动 |
129,376.39 |
|
云南昭通地震项目 |
463,323.70 |
|
爱肾中心 |
7,000.00 |
|
鲁甸地震专款 |
608,197.94 |
|
低视力项目 |
133,721.98 |
|
爱无声项目 |
28,570.00 |
|
四川雅安地震项目 |
108,362.62 |
|
广东潮南水灾 |
11,340.00 |
|
同心基金会助学项目-慈善定向捐款 |
17,150.00 |
|
青年驿站 |
229,058 |
|
芦山灾后援助 |
40,000.00 |
|
爱地球深呼吸 |
26,005.00 |
|
为生命加油 |
100.00 |
|
百年庆典 |
73,185.00 |
|
春风图书馆 |
47,064.00 |
|
青年好书坊 |
20,823.75 |
|
非常学堂 |
446,574.58 |
|
关爱南山交警 |
60,437.40 |
|
华侨城湿地公园 |
34,570.00 |
二、财务收支情况介绍
深圳狮子会的财务收入包括服务经费收入和行政经费收入；财务支出包括服务经费支出和行政经费支出。
（一）深圳狮子会总体收支情况
1. 2017年7月至2018年3月，深圳狮子会收入42,027,028.89元，其中：捐赠收入35,832,932.02元，会费净收入6,083,655.00元，其他收入110,441.87元。
收入明细如下（捐赠收入含区会及服务队收入）：
|
项目 |
本年累计数 |
||
|
非限定性 |
限定性 |
合计 |
|
|
捐赠收入 |
33,816,743.42 |
2,016,188.60 |
35,832,932.02 |
|
会费(净收入) |
6,083,655.00 |
|
6,083,655.00 |
|
提供服务收入 |
|
|
|
|
商品销售收入 |
|
|
|
|
其中： |
|
|
|
|
政府补助收入 |
|
|
|
|
投资收益 |
|
|
|
|
其他收入 |
110,441.87 |
|
110,441.87 |
|
收入合计 |
40,010,840.29 |
2,016,188.60 |
42,027,028.89 |
2.2017年7月至2018年3月，深圳狮子会费用支出27,100,871.80元，其中：业务活动成本24,255,801.93元，管理费用2,845,069.87元（不含服务队）。
（1）业务活动成本明细如下（含区会及服务队）：
|
项目 |
本年累计数 |
||
|
非限定性 |
限定性 |
合计 |
|
|
扶贫支出 |
1,256,398.10 |
|
1,256,398.10 |
|
助残支出 |
3,422,651.60 |
|
3,422,651.60 |
|
教育及青少年服务支出 |
11,266,849.72 |
|
11,266,849.72 |
|
救灾、赈灾支出 |
64,000.00 |
|
64,000.00 |
|
医疗卫生支出 |
3,002,095.57 |
|
3,002,095.57 |
|
社区服务支出 |
2,014,786.23 |
|
2,014,786.23 |
|
环保支出 |
380,376.70 |
|
380,376.70 |
|
指定项目支出 |
|
2,798,644.01 |
2,798,644.01 |
|
其他支出 |
50,000.00 |
|
50,000.00 |
|
合计 |
21,457,157.92 |
2,798,644.01 |
24,255,801.93 |
（2）管理费用（仅含区会）
|
项目 |
本年累计数 |
||
|
非限定性 |
限定性 |
合计 |
|
|
人员经费 |
1,538,415.50 |
|
1,538,415.50 |
|
日常办公经费 |
317,425.55 |
|
317,425.55 |
|
公用经费 |
337,076.49 |
|
337,076.49 |
|
会议支出 |
311,960.68 |
|
311,960.68 |
|
培训支出 |
220,119.60 |
|
220,119.60 |
|
其他专项支出 |
61,940.05 |
|
61,940.05 |
|
不可预见支出 |
21,000.00 |
|
21,000.00 |
|
信息平台费 |
37,132.00 |
|
37,132.00 |
|
合计 |
2,845,069.87 |
0.00 |
2,845,069.87 |
深圳狮子会2017年7月至2018年3月服务队行政经费支出为3,352,212.78元。
（二）区会2017-2018年度财务收支情况
区会的收入包括服务经费（捐赠收入）和行政经费（会费及其他收入）收入；支出包括服务经费支出和行政经费支出。
1.区会2017-2018年度服务经费收支情况
2017年7月1日至2018年3月31日，区会服务经费收入6,984,250.30元，其中：2017-2018年度华狮奖认捐681个3,405.000.00元，扣除30%入大基金后收入为2,383,500.00元；慈善晚会拍卖筹得2,290,000.00万元，扣除20%入大基金后收入为1,832,000.00元;2016-2017年度平安橙基金遗留款317,800.00元，其他筹款2,350,950.30元，利息收入预计100,000.00元。
服务经费支出5,090,170.59元，截至2018年3月31日，2017-2018年度剩余服务经费为1,794,079.71元(不含预计利息收入10万元）。
区会服务经费支出明细如下：
|
序号 |
项 目 |
2017-2018年度实际开支数 |
结余经费 |
|||
|
合 计 |
华狮奖收入 |
慈善晚会筹得服务经费 |
其他 |
|||
|
一 |
上年度筹款金额 |
5,817,188.00 |
3,405,000.00 |
2,290,000.00 |
122,188.00 |
|
|
|
转入大基金 |
1,479,500.00 |
30%（1021500） |
20% （458000） |
|
|
|
|
行政经费（利息收入）转入 |
100,000.00 |
|
|
100,000.00 |
|
|
二 |
本狮子年度可用金额 |
4,437,688.00 |
2,383,500.00 |
1,832,000.00 |
222,188.00 |
|
|
|
本年度筹集金额 |
2,546,562.30 |
|
317,800.00 |
2,228,762.30 |
|
|
三 |
本狮子年度可用服务经费实际金额 |
6,984,250.30 |
2,383,500.00 |
2,149,800.00 |
2,450,950.30 |
|
|
1 |
百年庆典 |
0.00 |
|
|
|
100,000.00 |
|
2 |
新创会服务经费 |
496,250.00 |
96,250.00 |
50,000.00 |
350,000.00 |
3,750.00 |
|
3 |
服务队社区服务 |
169,888.00 |
169,888.00 |
|
|
10,000.00 |
|
4 |
和平海报 |
50,000.00 |
|
50,000.00 |
|
50,000.00 |
|
5 |
环保项目 |
60,000.00 |
60,000.00 |
|
|
340,000.00 |
|
6 |
扶贫助残 |
1,373,172.99 |
640,836.98 |
655,336.01 |
77,000.00 |
49,689.31 |
|
7 |
助学青少年帮扶 |
522,777.60 |
38,000.00 |
384,777.60 |
100,000.00 |
502,222.40 |
|
8 |
医疗救助 |
103,532.00 |
84,538.00 |
18,994.00 |
|
188,468.00 |
|
9 |
支持服务队服务项目 |
1,924,550.00 |
1,191,750.00 |
732,800.00 |
|
0.00 |
|
10 |
支持其他区款项 |
350,000.00 |
100,000.00 |
250,000.00 |
|
20,000.00 |
|
11 |
定向活动(平安) |
0.00 |
|
|
|
317,800.00 |
|
12 |
不可预测的（灾难）应急 |
40,000.00 |
|
|
40,000.00 |
312,150.00 |
|
13 |
总计 |
5,090,170.59 |
2,381,262.98 |
2,141,907.61 |
567,000.00 |
1,894,079.71 |
|
14 |
深圳狮子会2017-2018年度区会服务经费预算结余 |
1,794,079.71 |
||||
2.区会2017-2018年度行政经费收支情况
2017年7月1日至2018年3月31日，区会行政经费收入为6,194,596.87元，其中：会费净收入6,083,655.00元，利息收入110,441.87元，其他收入500.00元。
区会行政经费支出为2,845,069.87元，上交联会会费2,542,420.00元已在会费净收入中去除，区会各项支出均在预算范围内和进度范围内，详细明细开支请审阅审计报告附列的行政经费预算执行情况表。
截至2018年3月31日，2017-2018年度剩余行政经费3,349,527.00元。
三、2017-2018年度财务主要工作概况
（一）清理了服务队历年遗留预借未销账目
深圳狮子会历经了16年，不管是区会年度账务还是服务队预借款账务都存在一些遗留待处理账务，2017-2018年度，财务督导委员会与区会财务积极督促服务队核账、销账，清理了自2011年至2017年度涉及14支服务队共23笔历史遗留账务，总金额为567,290元。
（二）继续完善“两费”统一管理工作，严抓落实
按照2017-2018年度的工作计划，我们严格规范财务管理，响应中狮联对“两费”统管工作的号召，并分类分步骤落实两项经费统管工作，主要措施包括：
1.清理服务经费及行政经费未统管服务队
（1）给5支新创服务队开具浦发银行账户，其中：泰山、百贝、善德、华天服务队已统管并熟练操作狮务，华美服务队正在办理开具浦发银行账户阶段。
（2）加强与未领取浦发银行U盾的7支服务队队长及财务联系，向服务队展示自行查账、核账的方便，7支服务队里面除去4支不正常服务队，剩余3支服务队均在沟通当中。
2.对未统管及不活跃服务队进行限期整改
本年度，我们不仅要求统一管理服务队服务经费，对行政经费也要求统一管理。为此，区会于2017年11月8日下发了《关于开展服务队“两费严管”自查自纠的通知》，对未统管服务队及一年以上服务经费和行政经费未有流水收支的服务队进行限期整改。截至2018年3月31日，除行政经费AA制的服务队，行政经费有金额但是一年无流水的服务队有9支，服务经费有金额但一年无流水的服务队有3支。
3.区会财务人员与服务队财务进行“一对一”沟通、辅导，田王星会长还专门邀请多支服务队队长与财务座谈，给予政策解读。
（三）积极配合中狮联完成三年财务自查自纠工作及审计
2017年12月22日，中国残联计财部下发《关于开展2017年预算执行自查自纠工作的通知》，深圳狮子会财务结算中心结合本会的实际情况，对本会2015-2017年度会计基础工作情况进行了全面的自查自纠、凭证抽查及审计，并就抽查审计结果向中央巡视组及中狮联递交《深圳狮子会2015-2017年度财务自查自纠整改报告》，报告按照要求围绕中央八项规定精神贯彻落实情况、内部控制制度建立健全和执行情况、自查自纠发现问题及整改意见展开汇报。
中央巡视组及中狮联针对我们提供的账务资料，对服务队认捐中狮基金返还款的使用情况进行了抽查，各项指标均符合政策规定，未发现违规情况。
（四）高质量完成大型狮务活动的预算及收支决算工作
换届致敬会暨就职典礼、新年慈善晚会、华狮节、会员代表大会及候任领导狮友培训等大型活动是深圳狮子会每年的常规工作，在本年度这些大型活动举办期间，财务工作人员高效地完成了活动预算、活动收支结算工作，有力支持了活动的顺利开展。
（五）配合中国狮子联会完成第57届远东暨东南亚年会指导委员会会议的各项预算及收支决算工作
国际狮子会第57届远东暨东南亚年会将于2018年11月在海南海口举行。深圳狮子会作为中国狮子联会海南代表机构的指导区，为办好此次国际年会，自2017年11月份起开始协助中狮联及海南代表机构完成筹备工作及2018年3月中旬举办的指导委员会会议的预算及经费申请工作。
（六）加强财务团队建设，鼓励财务人员提高技能及综合素质
本年度，2017-2018年度财务长特别重视财务人员的服务质量和个人素养“双提升”，为提升财务人员的业务能力和服务水平，个人出资鼓励区会财务人员参加财务专业职称考试，提升专业能力和业务水平。
（七）着重培训提高服务队财务工作实务
本年度，注重服务队的财务实操培训。除了在东莞举行的候任领导狮友培训外，在2018年新春之际成功举办了一次财务培训暨新春联谊，财务培训会上，区会财务主管介绍了狮子会财务管理模式、财务角色定位、服务队财务职责、财务报销流程、财务制度及财务OA系统等内容，并结合实际案例细心讲解服务队财务管理上存在的问题及对策。区会出纳在现场也进行了网银系统的操作演示，在场领导狮友及服务队财务纷纷表示受益匪浅。
（八）年度服务经费实现“取之于服务队，用之于服务队”
区会每年度筹集的服务经费有慈善晚会拍卖款、华狮奖及其他，往年，区会仅会根据慈善晚会筹集款返还32%给服务队作为服务经费。本年度，我们在服务经费对服务队的支持与服务活动的开展上均有所创新。
（九）华狮基金配资给服务队，提高狮友认捐华狮奖的积极性
为了提高服务队的参与度与积极性，区会今年不仅从慈善晚会筹款中返还服务队32%的服务经费，还对认捐5个及以上华狮奖的53支服务队按35%的比例返还，返还总额为990,500元。
|
华狮奖返还服务队明细表（认捐5个及以上） |
||||
|
序号 |
服务队 |
认捐个数 |
认捐金额 |
返还服务队金额（35%） |
|
1 |
主会 |
45 |
225,000 |
78,750 |
|
2 |
上步 |
14 |
70,000 |
24,500 |
|
3 |
华缘 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
4 |
百贝 |
28 |
140,000 |
49,000 |
|
5 |
天成 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
6 |
泰安 |
13 |
65,000 |
22,750 |
|
7 |
启航 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
8 |
松岗 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
9 |
沙井 |
6 |
30,000 |
10,500 |
|
10 |
中天 |
8 |
40,000 |
14,000 |
|
11 |
高新 |
18 |
90,000 |
31,500 |
|
12 |
南海 |
8 |
40,000 |
14,000 |
|
13 |
西丽 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
14 |
银湖 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
15 |
宝安 |
7 |
35,000 |
12,250 |
|
16 |
福田 |
9 |
45,000 |
15,750 |
|
17 |
精英 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
18 |
北山 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
19 |
华商 |
8 |
40,000 |
14,000 |
|
20 |
蓝天 |
6 |
30,000 |
10,500 |
|
21 |
博商精英 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
22 |
联合 |
11 |
55,000 |
19,250 |
|
23 |
笔架山 |
7 |
35,000 |
12,250 |
|
24 |
华侨城 |
6 |
30,000 |
10,500 |
|
25 |
贝壳 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
26 |
弘雅 |
6 |
30,000 |
10,500 |
|
27 |
海上长信 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
28 |
皇岗 |
24 |
120,000 |
42,000 |
|
29 |
和平 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
30 |
子蒙 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
31 |
天德 |
10 |
50,000 |
17,500 |
|
32 |
华田 |
7 |
35,000 |
12,250 |
|
33 |
铭壬 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
34 |
经典 |
15 |
75,000 |
26,250 |
|
35 |
里程 |
11 |
55,000 |
19,250 |
|
36 |
茗家善品 |
6 |
30,000 |
10,500 |
|
37 |
大同 |
58 |
290,000 |
101,500 |
|
38 |
观澜 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
39 |
红荔 |
15 |
75,000 |
26,250 |
|
40 |
小同 |
7 |
35,000 |
12,250 |
|
41 |
锦绣 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
42 |
香蜜湖 |
6 |
30,000 |
10,500 |
|
43 |
盐田 |
23 |
115,000 |
40,250 |
|
44 |
宝庆 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
45 |
景田 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
46 |
彩田 |
6 |
30,000 |
10,500 |
|
47 |
幸福 |
11 |
55,000 |
19,250 |
|
48 |
中心区 |
12 |
60,000 |
21,000 |
|
49 |
华林 |
10 |
50,000 |
17,500 |
|
50 |
华汉 |
30 |
150,000 |
52,500 |
|
51 |
新安 |
7 |
35,000 |
12,250 |
|
52 |
天恩 |
13 |
65,000 |
22,750 |
|
53 |
商知联 |
5 |
25,000 |
8,750 |
|
合计 |
566 |
2,830,000 |
990,500 |
|
（十）探索以主题服务活动分项目筹集经费，开展服务活动
本年度，区会倡导的服务活动以专区为单位开展，由专区主席牵头，分别负责一项主题服务活动，分别发动服务队筹集经费，做到专款专用，大大地提高了服务队的工作协同性、凝聚力，扩大了活动影响力。
|
第一专区 |
第二专区 |
第三专区 |
第五专区 |
||||
|
精准助残活动 |
最美环卫工人 |
青少年近视预防活动 |
糖尿病宣教活动 |
||||
|
收入 |
支出 |
收入 |
支出 |
收入 |
支出 |
收入 |
支出 |
|
549,000 |
500,500 |
390,000 |
299,446.10 |
520,000 |
384,777.60 |
197,000 |
38,428 |
（十一）着眼长远，为深圳狮子会开辟新未来
1.积极推进华狮公益基金会的注册工作
为了进一步提升深圳狮子会公信力，配置狮子会更多的内外社会资源，完善深圳狮子会的法人治理结构，充分发挥基金的优势和功能，根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》、《基金会管理条例》和《深圳狮子会章程》的有关规定，经深圳狮子会2016-2017年度第一次特别理事会和2017-2018年度第三次理事会审议，决定成立深圳市华狮公益基金会。
为了有效利用深圳狮子会基金，加快深圳市华狮公益基金会筹备进度，经深圳狮子会2017-2018年度第三次理事会审议，决定由深圳狮子会基金全额出资，注册成立深圳市华狮公益基金会，其中大基金服务经费账户划拨900万元，行政经费账户划拨100万元，共1000万元。以上议案已在2018年2月3日深圳狮子会2017-2018年度临时会员代表大会审议通过。
华狮公益基金会的成立将为深圳狮子会奠定一个全新的未来，基金会将会实现募用分离，在公募筹款方面将会打破深圳狮子会以往筹款的局限性，更加有利于我们筹得服务经费，实现“我们服务”的宗旨。
2. 全面推进深圳狮子会狮务协作系统，方便狮友办理狮务
当今是信息化的时代，深圳狮子会将紧跟时代的步伐，运用大数据强化内部管理。本年度，深圳狮子会大力协助并推动信息化建设与管理，让财务管理工作稳定步入新台阶。
本着规范财务、方便狮友的目的，深圳狮子会于2016年12月开始研发狮务协作系统。狮务协作系统的建立有以下几方面的便利：
（1）建立会员及服务队大数据管理系统，简化、规范狮务流程；
（2）数据平台实现网络化管理，提升管理水平，提高工作效率；
（3）完善奖励制度，创新筹款方式；
（4）信息处理多元化，财务数据更精准，反馈更及时；
（5）加强和完善财务信息披露，做到财务公开透明，监督及时。
深圳狮子会狮务协作系统于2017-2018年度正式创建系统，在2017-2018年度上半年度我们已经完成了初始数据录入阶段，现在会籍及服务管理模块已开始进入试运行阶段，财务管理模块因为还未与银行、财务软件公司及财政局洽谈联网事宜，故暂未试行。等系统试行稳定以后，我们将对狮友进行全面培训，直至正式推行。
3.修订财务制度工作
深圳狮子会的规章制度在2014-2015年度曾做过一次修订，并出版了《深圳狮子会制度汇编》，其中，包含《深圳狮子会财务管理制度》和《深圳狮子会财务管理细则》等财务规章制度。但是，在这过去的三年里面，深圳狮子会的财务管理体系在不断的更新进步，比如：服务队开立了浦发银行账户后，报账、查账、对账等环节的流程都发生了较大的改变，所以我们提出要对财务制度进行修订，让制度更加符合事实，以此来规范财务管理工作。
四、下一步工作建议及计划
规范、合法、公开、透明的财务管理是我们狮子会持续发展的坚强基石。在未来几个月，我们将着重完成以下四项工作：
（一）修订深圳狮子会财务制度；
（二）完善狮务协作系统；
（三）继续推进华狮公益基金会的注册工作；
（四）完成本年度服务队预借款销账工作。力争在6月30日后的一个月内，完成本年度所有预借报销手续，争取不留“尾巴”给下一届财务，通过规范的财务工作有力支撑狮子会各项活动的开展。
各位代表，本年度的财务工作得到了区理事会、监事会的大力支持，在田王星会长为首的会长团队的正确领导下，在全体财务同仁的认真工作下，使今年的各项工作取得了显著成绩，在此表示真诚的感谢！同时也感谢各服务队对财务工作的支持和包容！让我们在未来的财务工作中继续稳健发展，继往开来，争取更大的成绩。
以上财务报告请各位代表审议。
谢谢大家！
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