（2021年7月1日—2022年6月30日）

2021-2022年度财务长 徐秋彬

尊敬的各位代表：

大家好！

本人受深圳狮子会理事会的委托，向大会作2021年7月至2022年6月的财务工作报告，请给予审议，并给予批评指正。

本年度，深圳狮子会遵守《民间非营利组织会计制度》、《中国狮子联会财务管理规定》、《深圳狮子会章程》、《深圳狮子会财务管理制度》等，在业务主管部门和中国狮子联会的正确指导下，在理事会的正确领导下，财务工作按年度预决算计划目标，认真执行理事会的决议和年度财务预算，厉行节约，严格做好账务核算、资金监管及财务管理工作，较好地完成了本年度财务工作。

现将2021年7月1日～2022年6月30日的财务工作情况汇报如下：

一、深圳狮子会资产构成情况

2022年7月底，永拓会计事务所（特殊普通合伙）深圳分所对深圳狮子会2021年7月1日至2022年6月30日期间的财务收支情况进行了严格审计。

截至2022年6月30日，深圳狮子会资产总额为80,204,218.65元，其中：货币资金68,769,258.96元，应收款项162,308.10元（应收账款0.00元、其他应收款162,308.10元），预付账款1,093,906.37元，存货64,700.00元，固定资产原值862,094.19元，累计折旧789,297.99元，固定资产净值72,796.20元，固定资产清理41,249.00元，其他资产10,000,000.00元。

与上年相比：

1．资产总额增加了9,228,460.92 元，增长幅度为13 %；

2. 净资产总额增加了7,775,578.32  元，增长幅度为13.5 %。

截至2022年6月30日，深圳狮子会负债总额为13,300,163.36元，其中：流动负债12,873,564.39元（其他应付款项10,207,386.24元、预提费用2,666,178.15元），受托代理负债426,598.97元。截至2022年6月30日，深圳狮子会净资产总额66,904,055.29元，其中：非限定性净资产52,471,560.11元，限定性净资产14,432,495.18元。

（一）区会非限定性净资产52,471,560.11元，明细如下：

（二）区会限定性净资产14,432,495.18元，明细如下：

二、财务收支情况介绍

深圳狮子会的财务收入包括服务经费收入和行政经费收入；财务支出包括服务经费支出和行政经费支出。

（一）深圳狮子会总体收支情况

1.2021年7月至2022年6月，深圳狮子会收入51,942,149.43元，其中：捐赠收入45,751,770.73元，会费净收入6,062,325.00元，其他收入128,053.70元。

收入明细如下（捐赠收入含区会及服务队收入）：

2.深圳狮子会2021年7月至2022年6月费用支出41,462,564.89元，其中：业务活动成本36,466,245.23元，管理费用4,996,319.66元。

3. 业务活动情况

（1）业务活动成本明细如下（含区会及服务队）：

（2）管理费用

（二）区会2021-2022年度财务收支情况

区会的收入包括服务经费（捐赠收入）和行政经费（会费及其他收入）收入；支出包括服务经费支出和行政经费支出。

1.区会2021-2022年度服务经费收支情况

2021年7月1日至2022年6月30日，区会服务经费收入12,548,301.96元，其中：2020-2021年度华狮奖认捐1009个，5,045,000.00元，扣除20%入大基金后收入为4,036,000.00元；慈善晚会拍卖筹得3,890,000.00元，扣除20%入大基金和7.43%为拍卖费用后收入为2,822,960.00元；年度服务经费收入368,308.00元；其他筹款5,261,033.96元；利息收入60,000.00元。

服务经费支出12,548,301.96元，截至2022年6月30日，2021-2022年度服务经费收支平衡（含预计利息收入6万元）。

区会服务经费支出明细如下：

2.区会2021-2022年度行政经费收支情况

2021年7月1日至2022年6月30日，区会行政经费收入为7,183,256.66元，其中：会费收入6,062,325.00元，利息收入120,853.70元（含预计转入服务经费6万），其他收入1,000,077.96元。

区会行政经费支出为7,183,256.66元，区会各项支出均在预算范围内和进度范围内。包括管理费用4,996,319.66元，会员会费支出1,793,700.00元，温馨工程支出333,237.00元，其中利息收入转服务经费60,000.00元。截至2022年6月30日，2021-2022年度行政经费收支平衡。

区会行政经费明细如下：

详细明细开支请阅读附件附列的区会行政经费、服务经费预决算执行情况表。

三、2021-2022年度财务主要工作概况

（一）坚持党建引领财务工作

深圳狮子会经历了二十年稳健发展，离不开党的引领。本年度继续将党支部活动经费纳入年度预算，为保证党建工作有效开展打下坚实基础。本年度深圳狮子会党支部多次开展慰问困难党员和残疾人活动，投入专项经费39,639.82元。

（二）积极参加、配合中狮联财务相关工作

1.积极参加中国狮子联会财务委员会组织的全国财务培训及交流活动，参与《中国狮子联会财务文件汇编》、《中国狮子联会物品、服务采购管理办法》等制度的修订研讨工作，为财务规范管理建设建言，保障狮子会持续正常有序发展。

2.配合中国狮子联会财务管理结算中心完成财务数据统计工作及对涉嫌虚开的发票情况进行核查。积极组织对中国狮子联会下发的《中国狮子联会工作规则》、《中国狮子联会中狮基金管理办法（试行）》、《中国狮子联会会费管理办法》、《中国狮子联会财务“会计实务实操答疑”汇总60问（2022年版）》、《中国狮子联会财务管理100问（2022版）》等文件的学习、宣导工作，贯彻中国狮子联会的指导意见。

（三）完成免税资格、税前抵扣资格年度审查，宣导捐款税收优惠政策

本年度，按时提交审计报告，完成免税资格、税前抵扣资格年度审查，保证狮友及爱心企业、爱心个人向深圳狮子会的捐款，均可依法向所属税务机关进行企业所得税或个人所得税税前扣除申请。

同时，积极宣导个人、企业向深圳狮子会捐款可享有的税收优惠政策及重要社会价值，引导个人和企业践行社会责任，响应国家第三次分配的号召。

（四）完成年度财务年检、会长离任审计、狮子年度中期报告、会员代表大会审计

1.社会组织上年度财务年检报送工作

根据《中华人民共和国慈善法》《社会团体登记管理条例》和《深圳市社会组织年度工作报告管理办法》（深民规〔2016〕5号）等相关规定，社会组织应当在规定时间内向登记管理机关提交上一年度工作报告,包括税前抵扣资格的年度申报工作。2022年3月起，深圳狮子会紧锣密鼓地开展年检报送工作。财务结算中心按时按要求准备相关财务报表，顺利完成财务年检工作。

2.会长离任审计

在深圳市社会组织管理局的委托下，永拓会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所，对深圳狮子会2020-2021年度理事会2020年7月1日-2021年6月30日任职期间经济责任的履行情况进行专项审计。出具了《深圳狮子会理事会2020年7月1日-2021年6月30日经济责任审计报告》，并给出了审计意见。财务结算中心密切配合会长离任审计工作，于2021年12月完成会长离任审计。

3.狮子年度中期报告

按惯例，出具狮子年度中期审计报告7月1日至次年3月31日，对前三个季度财务收支情况进行审计。

4.会员代表大会审计

为做好财务的规范化管理，在日常财务工作中，注重加强与财务管理委员会和监事会的及时沟通和交流。在监事会的指导下，全年财务审计通过监事会委托、理事会审核同意的流程进行办理。做到账务透明、公开、公正，同时让监事会及时了解财务的实际状况，加强了理事会与监事会的团结和理解，实现规范、高效工作。

（五）完成大型狮务活动的预算及收支决算工作

换届致敬会暨就职典礼及领导狮友培训和慈善晚会等大型活动是深圳狮子会每年的常规工作，在本年度大型活动举办期间，财务工作人员高效地完成了活动预算、活动收支结算工作，有力支持了活动的顺利开展。

四、本年度财务工作发展与创新

（一）树立标准，明确流程，提高时效

本年度，通过财务报销流程清单等标准化文件，加强服务队财务报销流程的标准化管理，提高服务队报销效率。

（二）创新措施，清理呆账，巩固“两费”统管工作

本年度，推行专区主席、分区主席负责制，着力清理呆账，规范财务制度，加强各服务队财务管理。同时，协助监事会完成对服务队“两费”统管情况的抽查，落实“两费”统管执行情况监督检查工作。

（三）创新形式，加强财务培训，提高财务水平

1.加强培训，提高财务水平，除对财务结算中心工作人员和服务队财务开展线下培训外，2022年2月20日，徐秋彬财务长和王丽娜主席带领财务结算中心及服务队财务代表，通过公宣委直播间开展一期财务直播课堂，对财务报销和申请流程等进行讲解，并就热点财务问题进行现场答疑，解决服务队面临的实际问题。

2.财务结算中心采取面对面、一对一的方式为服务队提供咨询服务，保证服务队了解掌握报销流程及要求，提高财务管理水平。

（四）创新筹款方式，保障重点服务项目顺利进行

本年度，深圳狮子会组织服务队积极参加腾讯九九公益日活动，累计筹款 2,700,308.086 元 ，支持乡村振兴等服务项目。财务工作人员协助深圳狮子会及各服务队完成善款的申请、划转及服务项目定期报告工作。

（五）增强结算中心服务意识，细心高效完成支付、报销工作

1.2021年7月，河南突发罕见水灾，深圳狮子会发动狮友，紧急捐赠善款和物资300多万元，因尚未完成换届相关手续，财务结算中心在无法由区会安排付款的情况下，迅速统筹安排，克服困难，采用由各服务队支付款项，财务结算中心统一收集资料的方式，完成了善款的捐赠手续，承担了大量琐碎的工作。

2.本年度，财务结算中心坚持委派工作人员至服务队换届筹款现场，协助各服务队完成现场筹款收款2500余万元，保证了筹款工作的有序合规。

3.通过坚持不懈的跟踪服务，在本年度协助服务队解决账目历史遗留问题，保证服务队正常开展服务活动。

（六）会员保留率高达90.14%

通过会长团队和财务长带领的财务结算中心以及服务队积极配合，高效的完成了本年度会员保留率目标。

五、下年度财务重点工作的几点建议

规范、合法、公开、透明的财务管理是深圳狮子会持续发展的坚强基石。在接下来的时间里，将着重完成以下四项工作：

（一）加强财务结算中心工作人员的协作和培训，稳定财务工作人员，减少流动性，提高素质，加强工作效率，做好狮友们的超级服务员，服务队的贴心管家。

（二）梳理审批程序：简单化，流程化，规范化，通过使用应用软件，信息化智能管理工具。规范有序的财务工作是支撑深圳狮子会各项活动开展的支点。

（三）开发财务培训课件内容，使其更贴近实际操作，将开展多期线上培训，更多的让狮友对公益慈善组织及深圳狮子会财务制度的了解。

（四）做好月份离任审计工作，承上启下，为深圳狮子会稳健发展把好财务口的关。

各位代表，本年度的财务工作得到了区理事会、监事会的大力支持，在郭永勇会长为首的会长团队的正确领导下，在全体财务同仁的认真工作下，使今年的各项工作取得了显著成绩，在此表示真诚的感谢！同时也感谢各服务队对财务工作的支持和包容！让我们在未来的财务工作中继续稳健发展，继往开来，争取更大的成绩。

以上财务报告请各位代表审议。

谢谢大家！