（2022年7月1日—2023年3月31日）
2022-2023年度财务长 徐秋彬
尊敬的各位代表：
大家好！
本人受深圳狮子会理事会的委托，向大会作2022年7月至2023年3月的财务工作报告，请给予审议。
本年度，深圳狮子会遵守《民间非营利组织会计制度》、《中国狮子联会财务管理规定》、《深圳狮子会章程》、《深圳狮子会财务管理制度》等，在业务主管单位深圳市残联和中国狮子联会的正确指导下，在理事会的正确领导下，财务工作按年度预决算计划目标，认真执行理事会的决议和年度财务预算，厉行节约，严格做好账务核算、资金监管及财务管理工作，较好地完成了本年度财务工作。
现将2022年7月1日～2023年3月31日的财务工作情况汇报如下：
一、深圳狮子会资产构成情况
2023年4月，深圳泓信联合会计师事务所对深圳狮子会2022年7月1日至2023年3月31日期间的财务收支情况进行了严格审计。
截至2023年3月31日，深圳狮子会资产总额为79,529,065.21元，其中：货币资金68,119,834.39元，应收款项162,308.10元（应收账款0.00元、其他应收款162,308.10元），预付账款1,091,078.00元，存货60,200.00元，固定资产原值1,163,854.41元，累计折旧1,109,458.69元，固定资产净值54,395.72元，固定资产清理41,249.00元，其他资产10,000,000.00元。
资产总额 | 79,529,065.21 |
货币资金 | 68,119,834.39 |
应收款项 | 162,308.10 |
预付账款 | 1,091,078.00 |
存货 | 60,200.00 |
固定资产净值 | 54,395.72 |
固定资产清理 | 41,249.00 |
其他长期资产 | 10,000,000.00 |
与上年相比：
1．资产总额减少了675,153.44 元，增长幅度为0.84 %；
2. 净资产总额增加了6,630,607.19元，增长幅度为9.91 %。
截至2023年3月31日，深圳狮子会负债总额为5,994,402.73元，其中：流动负债5,444,703.76元（其他应付款项4,326,937.30元、预提费用1,117,766.46元），受托代理负债549,698.97元。
截至2023年3月31日，深圳狮子会净资产总额73,534,662.48元，其中：非限定性净资产59,656,255.81元，限定性净资产13,878,406.67元。
（一）区会非限定性净资产59,656,255.81元，明细如下：
非限定性净资产 | 59,656,255.81 |
其中：1.区会基金结余(大基金) | 11,000,702.92 |
(1)区会累计服务基金 | 3,561,726.47 |
(2)区会累计华狮基金 | 4,249,009.04 |
(3)区会累计行政基金 | 3,189,967.41 |
2.区会本年度剩余服务经费 | 1,797,204.43 |
3.区会行政经费 | 2,002,029.87 |
4.服务队服务基金 | 35,598,839.18 |
5.服务队行政基金 | 1,113,439.26 |
6.本年度服务队服务经费余额 | 1,987,040.15 |
7.下年度服务经费 | 6,157,000.00 |
（二）区会限定性净资产13,878,406.67元，明细如下：
限定性净资产 | 13,878,406.67 |
台湾风灾水灾捐款项目 | 3,095.33 |
寒门英才助学项目 | 12,880.00 |
西南五省抗旱项目 | 76,997.16 |
点亮一盏灯助学项目 | 20,160.10 |
瓷板画款 | 16,250.00 |
南粤水灾捐款 | 10,587.94 |
画册款 | 3,475.00 |
清华励学金项目 | 32,428.54 |
舟曲泥石流救灾项目 | 39,020.00 |
精神文明办 | 37,302.00 |
视觉第一行动 | 25,900.00 |
凤凰山狮子林项目(原为莲花山) | 258,066.18 |
红色行动 | 92,528.39 |
云南昭通地震项目 | 463,323.70 |
爱肾中心 | 7,000.00 |
鲁甸地震专款 | 608,197.94 |
低视力项目 | 33,611.98 |
爱无声项目 | 78,570.00 |
四川雅安地震项目 | 108,362.62 |
广东潮南水灾 | 164.6 |
同心基金会助学项目 慈善定向捐款 | 17,150.00 |
里程起程四川雅安地震灾后重建及助学项目 | 384.00 |
青年驿站 | 229,058.00 |
芦山灾后援助 | 40,000.00 |
爱地球深呼吸 | 68,031.60 |
百年庆典 | 73,185.00 |
春风图书馆 | 47,664.00 |
青年好书坊 | 20,823.75 |
非常学堂 | 239,600.00 |
关爱南山交警 | 4,401.80 |
华侨城湿地公园 | 12,033.00 |
深圳市华狮公益基金会 | 10,000,000.00 |
狮爱驿站 | 263,710.34 |
狮爱传递免费午餐 | 3,000.00 |
抗洪救灾 | 175,358.47 |
二、财务收支情况介绍
深圳狮子会的财务收入包括服务经费收入和行政经费收入；财务支出包括服务经费支出和行政经费支出。
（一）深圳狮子会总体收支情况
1.2022年7月至2023年3月，深圳狮子会收入33,815,887.22元，其中：捐赠收入27,437,065.10元，会费收入6,287,180.00元，其他收入91,642.12元。
收入明细如下（捐赠收入含区会及服务队收入）：
项目 | 本年累计数 | ||
非限定性 | 限定性 | 合计 | |
其中:捐赠收入 | 27,165,981.11 | 271,083.99 | 27,437,065.10 |
会费收入（净收入） | 6,287,180.00 | 0.00 | 6,287,180.00 |
提供服务收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
商品销售收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
政府补助收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
投资收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他收入 | 91,642.12 | 0.00 | 91,642.12 |
收入合计 | 33,544,803.23 | 271,083.99 | 33,815,887.22 |
2.深圳狮子会2022年7月至2023年3月费用支出24,260,766.18元，其中：业务活动成本22,042,990.22元，管理费用2,217,775.96元。
3. 业务活动情况
（1）业务活动成本明细如下（含区会及服务队）：
项目 | 本年累计数 | ||
非限定性 | 限定性 | 合计 | |
业务活动成本合计 | 20,652,965.85 | 1,390,024.37 | 22,042,990.22 |
扶贫支出、振兴帮扶 | 2,530,220.00 | 0.00 | 2,530,220.00 |
助残支出 | 2,845,017.29 | 0.00 | 2,845,017.29 |
教育及青少年服务支出 | 7,768,426.76 | 0.00 | 7,768,426.76 |
救灾、赈灾支出 | 308,921.93 | 0.00 | 308,921.93 |
医疗卫生支出 | 3,200,442.04 | 0.00 | 3,200,442.04 |
社区服务支出 | 935,434.31 | 0.00 | 935,434.31 |
环保支出 | 293,603.77 | 0.00 | 293,603.77 |
指定项目支出 | 0.00 | 1,390,024.37 | 1,390,024.37 |
其他支出 | 58,685.90 | 0.00 | 58,685.90 |
温馨工程支出 | 852,223.85 | 0.00 | 852,223.85 |
会员服务活动支出 | 1,859,990.00 | 0.00 | 1,859,990.00 |
（2）管理费用
项目 | 本年累计数 | |||
非限定性 | 限定性 | 合计 | 备注 | |
人员经费 | 1,710,486.23 | - | 1,710,486.23 | |
日常办公经费 | 251,324.35 | - | 251,324.35 | |
公用经费 | -94,487.90 | - | -94,487.90 | 调整 |
会议支出 | 59,762.55 | 59,762.55 | ||
培训 | 130,000.00 | 130,000.00 | ||
其他专项支出 | 92,460.73 | 92,460.73 | ||
不可预见 | 8,230.00 | - | 8,230.00 | |
信息平台 | 60,000.00 | 60,000.00 | ||
合计 | 2,217,775.96 | 2,217,775.96 | ||
（二）区会2022-2023年度财务收支情况
区会的收入包括服务经费（捐赠收入）和行政经费（会费及其他收入）收入；支出包括服务经费支出和行政经费支出。
1.区会2022-2023年度服务经费收支情况
2022年7月1日至2023年3月31日，区会服务经费收入9,611,216.00元，其中：2021-2022年度华狮奖认捐1174个，5,870,000.00元，扣除10%入大基金后收入为5,283,000.00元；慈善晚会拍卖筹得3,830,000.00元（截至2023年3月31日实际到账3,321,000.00，扣除10%入大基金332,100.00后收入为2,988,900.00元；其他筹款1,279,316.00元；利息收入60,000.00元。
服务经费支出7,500,750.57元，截至2023年3月31日，2022-2023年度服务经费收支平衡（含预计利息收入6万元）。
序号 | 项 目 | 2022-2023年度实际开支数 | 结余经费 | |||
合 计 | 华狮奖收入 | 慈善晚会筹得服务经费 | 其他筹款 | |||
一 | 上年度筹款金额 | 9,191,000.00 | 5,870,000.00 | 3,321,000.00 | 0 | |
转入大基金 | 919,100.00 | 587,000（10%） | 332,100（10%） | - | ||
行政经费（利息收入）转入 | 60,000.00 | 5,283,000.00 | 2,988,900.00 | 60,000.00 | ||
二 | 本狮子年度可用金额 | 8,331,900.00 | 5,283,000.00 | 2,988,900.00 | 60,000.00 | |
本年度筹集金额 | 1,279,316.00 | 1,279,316.00 | ||||
三 | 本狮子年度可用服务经费实际金额 | 9,611,216.00 | 5,283,000.00 | 2,988,900.00 | 1,339,316.00 | |
1 | 99公益乡村振兴 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
2 | 新创会服务经费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
3 | 服务队社区服务 | 600,000.00 | 48,438.00 | 215,844.00 | 0.00 | 335,718.00 |
4 | 和平海报 | 122,000.00 | 25,000.00 | 25,097.00 | 71,903.00 | |
5 | 环保项目 | 80,000.00 | 17,880.00 | 40,000.00 | 22,120.00 | |
6 | 扶贫助残 | 879,000.00 | 224,892.00 | 50,000.00 | 43,280.00 | 560,828.00 |
7 | 乡村振兴帮扶 | 988,000.00 | 79,600.00 | 140,000.00 | 519484 | 248,916.00 |
8 | 助学青少年帮扶 | 1,084,680.00 | 429,000.00 | 125,000.00 | 530,680.00 | |
9 | 医疗救助 | 684,816.00 | 187,517.97 | 98,200.00 | 228,797.6 | 170,300.43 |
10 | 支持服务队服务项目 | 5,122,720.00 | 4,060,000.00 | 942,720.00 | 0.00 | 120,000.00 |
11 | 支持其他区款项 | 50,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,000.00 |
12 | 定向活动(99公益狮爱鹏城) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
13 | 不可预测的（灾难）应急 | 0 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
总计 | 9,611,216.00 | 5,047,327.97 | 1,636,764.00 | 816,658.60 | 2,110,465.43 | |
区会服务经费支出明细如下：
2.区会2022-2023年度行政经费收支情况
2022年7月1日至2023年3月31日，区会行政经费收入为6,932,019.68元，其中：会费收入6,287,180.00元，利息收入87,142.12元（含预计转入服务经费6万元），其他收入557,697.56元。
区会行政经费支出为4,929,989.81元，区会各项支出均在预算范围内和进度范围内。截至2023年3月31日，2022-2023年度行政经费收支平衡。
区会行政经费明细如下：
区会行政经费 | 6,932,019.68 |
其中：人员经费及其它费用 | 2,217,775.96 |
会员会费支出 | 1,859,990.00 |
温馨工程支出 | 852,223.85 |
剩余经费 | 2,002,029.87 |
详细明细开支请阅读附件审计报告附列的区会行政经费、服务经费预决算执行情况表。
三、2022-2023年度财务主要工作概况
（一）坚持党建引领财务工作
深圳狮子会经历了二十一年稳健发展，离不开党的引领。本年度继续将党支部活动经费纳入年度预算，为保证党建工作有效开展打下坚实基础。本年度，深圳狮子会党支部密切联系群众、关心群众，坚持以人民为中心的发展思想，在挂点社区慰问、社区疫情防控、助残、助学、党员志愿等领域共开展了26次活动，受益人数1000余人。
（二）积极参加、配合中狮联财务相关工作
积极参加中国狮子联会财务委员会组织的全国财务培训及交流活动，按照联会全国财务巡查的要求，对财务工作进行自查自纠，文件的学习、宣导工作，贯彻中国狮子联会的指导意见。
（三）完成免税资格、税前抵扣资格年度审查，宣导捐款税收优惠政策
本年度，按时提交审计报告，完成免税资格、税前抵扣资格年度审查，保证狮友及爱心企业、爱心个人向深圳狮子会的捐款，均可依法向所属税务机关进行企业所得税或个人所得税税前扣除申请。
同时，积极宣导个人、企业向深圳狮子会捐款可享有的税收优惠政策及重要社会价值，引导个人和企业践行社会责任，响应国家第三次分配的号召。
（四）完成年度财务年检、法人离任审计、2次会员代表大会审计
1.社会组织上年度财务年检报送工作
根据《中华人民共和国慈善法》《社会团体登记管理条例》和《深圳市社会组织年度工作报告管理办法》（深民规〔2016〕5号）等相关规定，社会组织应当在规定时间内向登记管理机关提交上一年度工作报告,包括税前抵扣资格的年度申报工作。2023年2月起，深圳狮子会紧锣密鼓地开展年检报送工作。财务结算中心按时按要求准备相关财务报表，顺利完成财务年检工作。
2.法人离任审计
上届秘书长兼法定代表人赖卓妮于2022年7月因个人原因提出离职。在深圳市社会组织管理局的委托下，深圳泓信联合会计师事务所对赖卓妮秘书长在任期内的工作进行财务审计，出具了《关于深圳狮子会法定代表人赖卓妮任期经济责任审计报告》，并给出了审计意见。财务结算中心密切配合秘书长离任审计工作，于2022年9月完成离任审计。
3.会员代表大会审计
由永拓会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所，对深圳狮子会2021年7月1日-2022年6月30日理事会任职期间经济责任的履行情况进行专项审计，出具了《深圳狮子会理事会2021年7月1日-2022年6月30日经济责任审计报告》，并给出了审计意见。财务结算中心密切配合审计工作，于2022年8月完成此项审计。
由深圳泓信联合会计师事务所对本会2022年7月1日至2023年3月31日的财务收支情况进行审计，并出具审计报告。财务结算中心密切配合此项审计工作，于2023年4月完成审计工作。
（五）完成大型狮务活动的预算及收支决算工作
换届致敬会暨就职典礼及领导狮友培训和慈善晚会等大型活动是深圳狮子会每年的常规工作，在本年度大型活动举办期间，财务工作人员高效地完成了活动预算、活动收支结算工作，有力支持了活动的顺利开展。
（六）规范服务队经费管理
本届会长团队，领导狮友、财务委积极参加服务队例会，宣导慈善公益组织参与社会经济建设的责任，以及捐赠企业或公益爱心人士回馈社会的价值体现，宣导两项经费统一管理的意义，规范两项经费的列支范围以及报销流程等。建立服务队两项经费明细台账，随时与服务队对账，做到账目清楚、来龙去脉有据可循、满足日常数据分析需求。
（七）完成银行账户变更及其他工作
1.由于法人变更，银行相应账户配套变更工作，完成浦发银行285个一般户法人变更工作。
2.完成浦发银行285个银行账户手续费减免工作，财务运行畅通为狮务工作助力。
（八）会员保留率高达90%
通过会长团队和财务长徐秋彬带领的财务结算中心以及服务队积极配合，本年度会员保留率高达90%。
四、本年度财务工作发展与思考
（一）提升财务管理，适应新时代发展需要
新时代下为了更加适应社会公益慈善组织的发展，深圳狮子会财务制度解读细化、严谨，注重规范和科学管理。坚持党建领航组织治理的原则，领导狮友履新培训、持续通过线下和电话咨询一对一培训，财务委与大专区互动近距离宣导深圳狮子会财务制度、细则、服务队报销制度等。
（二）注重预算与执行管理，落实公益组织5A标准
以会员结构预算收入分为会费收入和其他收入，以收入预算管理费用和大型活动专项费用。以社会资源预算收入为捐赠收入，以上年度收入分派服务队资金使用推进，完成社会公益组织自然年度5A标准。
（三）加强财务内部控制工作，提高风险防范能力
自然年度审计、法人离任审计、会长离任审计、会员代表大会审计，每项审计都关乎深圳狮子会的发展，上至领导、狮友，下至工作人员及受助对象都有千丝万缕的关系。加强财务的内部控制，及时检视财务工作中存在的问题，查漏补缺，自查自纠，为外部审计提前做好准备，提高组织的风险防范能力。
（四）与时俱进分析大数据，引领公益服务新方向
以历年项目开展加以分析，包括会员结构、资金筹措能力、资金使用能力、留存能力进行数据分析。大数据分析对年度的财务工作起到指导性矩阵数据分布，有效的开展年度工作，同时响应国家战略领域调整服务方向和结构布局。
五、下年度财务重点工作的几点建议
规范、合法、公开、透明的财务管理是深圳狮子会持续发展的坚强基石。在接下来的时间里，将着重完成以下三项工作：
（一）梳理审批程序：简单化，流程化，规范化，通过使用应用软件，信息化智能管理工具。规范有序的财务工作是支撑深圳狮子会各项活动开展的支点。
（二）开发财务培训课件内容，使其更贴近实际操作，将开展多期线上培训，更多的让狮友对公益慈善组织及深圳狮子会财务制度的了解。
（三）做好月份离任审计工作，承上启下，为深圳狮子会稳健发展把好财务口的关。
各位代表，本年度的财务工作得到了区理事会、监事会的大力支持，在彭道坚会长为首的会长团队的正确领导下，在全体财务同仁的认真工作下，使今年的各项工作取得了显著成绩，在此表示真诚的感谢！同时也感谢各服务队对财务工作的支持和包容！让我们在未来的财务工作中继续稳健发展，继往开来，争取更大的成绩。
以上财务报告请各位代表审议。
谢谢大家！
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